Salg inden for et år: hvad en kortsigtet gevinst koster sammenlignet med at vente
Begreber
En indsender med én beskatningsform og 80.000 $ i anden indkomst betaler $15.000 i føderal skat på en langsigtet gevinst på 100.000 $ og $23.164, hvis den samme gevinst er kortsigtet: $8.164 mere.
- $15.000langsigtet
- $23.164kortsigtet
- $8.164forskel
Regler for besiddelsesperiode
Forskellen mellem kortsigtede og langsigtede gevinster afhænger af, hvor længe du har haft en aktie. Besiddelsesperioden begynder dagen efter købet og slutter på salgsdagen. Hvis denne periode er et år eller mindre, er gevinsten kortsigtet. Hvis den overstiger et år, kvalificerer den til langsigtede satser. Denne tidsramme afgør, hvilket føderalt skattetrin der anvendes. De vigtigste tal ovenfor illustrerer forskellen i omkostninger for et bestemt indkomstniveau. Brug kalkulatoren for kapitalgevinstskat for at se, hvordan din specifikke situation ser ud. Tabellen nedenfor viser den føderale skat for hver besiddelsesperiode under de gældende regler. Kortsigtede gevinster lægges til din ordinære indkomst. Langsigtede gevinster beskattes separat med fordelagtige satser. Denne strukturelle forskel forklarer variationen i dataene.
| Holdt | Føderal skat på gevinsten ($) |
|---|---|
| Mere end et år | 15.000 |
| Et år eller mindre | 23.164 |
Føderale skatteforskelle
Kortsigtede gevinster beskattes med satser for ordinær indkomst. Disse satser stiger med den samlede indkomst. Langsigtede gevinster har lavere trinbaserede satser. Tabellen ovenfor viser, at det at vente ud over et år reducerer den føderale skat betydeligt. For det givne eksempel er den kortsigtede skat højere end den langsigtede skat. Denne forskel afspejler den progressive karakter af skattetrin for ordinær indkomst sammenlignet med de begrænsede satser for langsigtede gevinster. Din øvrige indkomst påvirker begge beregninger, men effekten er mere udtalt for kortsigtede gevinster. Forskellen i skyldig skat er betydelig for personer med højere indkomst. Se metodesiden for at forstå, hvordan disse estimater er udledt. Kalkulatoren bruger de gældende føderale skattetrin for dette skatteår. Den forudsiger ikke fremtidige lovændringer. Tallene er estimater baseret på den angivne beskatningsform og indkomst.
Delstatsmæssig skattebehandling
De fleste stater skelner ikke mellem kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster. De beskatter typisk begge som almindelig indkomst. Det betyder, at den statslige skattebyrde forbliver konsistent uanset holdningsperioden. Den føderale forskel er den primære årsag til ændringen i den samlede skat. Nogle stater tilbyder specifikke fradrag eller kreditter, men dette er sjældne undtagelser. Tabellen ovenfor fokuserer på den føderale skatteforpligtelse for at isolere denne effekt. Statslige regler varierer efter jurisdiktion. Tjek dine lokale regler for specifik behandling. Lommeregneren tager højde for almindelige statslige skattestrukturer. Den giver et grundlag for sammenligning. Den føderale foretrukne sats er den vigtigste faktor. Statslige skatter lægges ovenpå som et konsistent lag. Dette forenkler sammenligningen for de fleste læsere. De vigtigste tal fremhæver den føderale effekt tydeligt.
Spørgsmål
Hvornår begynder holdningsperioden?
Uret starter dagen efter, du køber aktivet. Det inkluderer den dag, du sælger det. Dette afgør, om gevinsten er kortsigtet eller langsigtet.
Hvorfor er skatten på kortsigtede gevinster højere?
Kortsigtede gevinster beskattes som almindelig indkomst. Langsigtede gevinster bruger foretrukne satser. Tabellen ovenfor viser forskellen for dette eksempel.
Beskatter stater gevinster forskelligt?
De fleste stater anvender deres almindelige indkomstskattesatser på begge typer gevinster. De skelner sjældent mellem holdningsperioder til beregningsformål.
Hvordan beregnes disse estimater?
Tallene afspejler de nuværende føderale skattetrin for det angivne indkomstniveau. Se siden om metode for detaljer om, hvordan lommeregneren udleder disse estimater.
Alle tal på denne side beregnes af kode ud fra de føderale skattetrin og tærskler for kapitalgevinster for 2026 (IRS Rev. Proc. 2025-32) samt delstaternes skattetrin for 2026. Se metodikken.