无资本利得税的州及仍适用的联邦税
州税
8 个州不征收所得税，因此也不对资本利得征税；联邦税仍然适用。对于其他收入为 $80,000 的单身申报者，$100,000 的长期持有资本利得需缴纳 $15,000 的联邦税。
- 8个不征收所得税的州
- $15,000仍需缴纳的联邦税
州级豁免
下表列出了不征收州所得税的司法管辖区。这意味着在这些地区，资本利得无需缴纳额外的州级税款。读者应查阅表格以确定其所在地的具体情况。目前有八个州实行这一制度。无论居住在哪个州，联邦纳税义务保持不变。地方豁免不会改变联邦税的计算方式。上述关键数据展示了标准情景下的预估联邦税负。该基准适用于所有州。请使用计算器根据您的具体情况细化这些估算。
| 州 |
|---|
| 阿拉斯加州 |
| 佛罗里达州 |
| 内华达州 |
| 新罕布什尔州 |
| 南达科他州 |
| 田纳西州 |
| 得克萨斯州 |
| 怀俄明州 |
联邦义务保持不变
联邦税规则在全国范围内适用。州级豁免不会减少联邦税负。上述关键数据展示了典型长期持有资本利得所需的联邦税额。该数值是针对所述申报身份和收入水平的估算值，可作为比较参考。实际税负取决于个人具体情况。联邦税率结构不因州居住地而异。纳税人需将联邦税负与州级考量分开计算。区分州级和联邦义务对于准确规划至关重要。
特定州的细微差别
新罕布什尔州此前对利息和股息征税，但现已调整其做法。华盛顿州虽不征收一般所得税，但对大额长期持有资本利得征收特定税款。这些例外情况需要仔细审查。上表有助于区分一般豁免与特定征税。读者应核实其所在州的现行规则。华盛顿州的制度与其他不征收所得税的州不同。了解这些差异有助于避免意外的税负。该表格为每个司法管辖区提供了必要的细分信息。地方规则可能会影响总有效税率。
计算您的税负
使用计算器估算您的总税负。该工具会考虑联邦税率和州免税额。请输入您的申报身份和收入详情以获得精确结果。上述关键数据为常见情况提供了快速参考。个人结果可能因具体的扣除额和抵免额而异。计算器反映当前纳税年度的规则。它有助于直观了解州免税额对您整体税务状况的影响。将您的估算总额与提供的基准数据进行比较。这种比较有助于了解您的税务状况相对于平均水平的位置。
常见问题
所有无所得税的州都豁免资本利得税吗？
大多数没有一般所得税的州也豁免资本利得税。然而，具体规则有所不同。请查阅上表以了解您所在州对投资收入的确切处理方式。
如果我所在的州没有所得税，联邦税会改变吗？
不会。联邦税规则在所有州统一适用。您的州居住地不会改变资本利得的联邦计算方法或税率。
华盛顿州与其他无所得税州有何不同？
华盛顿州对大额长期持有资本利得征收特定税款。这与完全豁免此类利得的无一般所得税州不同。
在哪里可以找到当前的联邦税估算值？
上述关键数据显示了标准示例的估算联邦负债。使用计算器可根据您的具体收入和申报身份获得个性化估算。
本页所有数值均依据2026年联邦税率级距和资本利得门槛（IRS Rev. Proc. 2025-32）以及2026年各州税率级距，通过代码计算得出。请参阅计算方法。