2026年税率，涵盖各州
资本利得的联邦及州税成本
一位其他收入为$80,000的单身份申报人，出售持有超过一年的股票并获得$100,000的资本利得，在2026年需缴纳$15,000的联邦税，即利得的15%。若持有不足一年出售，同样的利得需缴纳$23,164。此外还有州税。
0%无其他收入的单身份申报人，长期持有资本利得在$65,550以内适用联邦税率（已婚联合申报为$131,100）
15%大多数长期持有资本利得适用的税率；仅当单身份申报人的应税收入超过$545,500时适用20%
3.8%针对超过$200,000（单身份）或$250,000（联合申报）的投资收入征收的额外净投资所得税
8无所得税的州；华盛顿州仍对大额长期持有资本利得征税
资本利得税计算器
资本利得的联邦税运作机制
长期持有资本利得加在其他应税收入之上。低于0%阈值的部分免税，介于阈值之间的部分适用15%税率，其余部分适用20%税率。短期持有资本利得则按您的税率级距作为普通收入计税。
| 申报身份 | 0%税率 | 15%税率 | 20%税率 |
|---|---|---|---|
| 单身 | $0 – $49,450 | $49,450 – $545,500 | 超过 $545,500 |
| 已婚联合申报 | $0 – $98,900 | $98,900 – $613,700 | 超过 $613,700 |
常见问题
2026年的资本利得税率是多少？
持有超过一年的资产，根据应税收入适用0%、15%或20%的税率；持有一年或更短的资产适用普通收入税率。此外可能适用3.8%的净投资所得税，大多数州还会征收其州所得税。
出售多少金额无需缴纳联邦资本利得税？
无其他收入的单身申报者在 2026 年可享受长期持有资本利得的 0% 税率，上限为 $65,550（即 0% 税率门槛加上标准扣除额）；联合申报的已婚夫妇上限为 $131,100。其他收入会首先占用该额度。
哪些州不对资本利得征税？
无所得税的州不征收资本利得税，但华盛顿州对大额长期持有资本利得设有单独税种。请参阅各州详情。
2026 年联邦税率依据 IRS Rev. Proc. 2025-32；各州税率级距依据 Tax Foundation。以上为估算值，非税务建议：请参阅计算方法。
您的州会增加多少税负？
以相同的$100,000长期持有资本利得对比各州，从无税到$9,349不等。
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