Menjual dalam waktu satu tahun: biaya keuntungan jangka pendek dibandingkan menunggu

Konsep2026-10-03

Pelapor tunggal dengan penghasilan lain sebesar $80.000 membayar pajak federal sebesar $15.000 atas keuntungan jangka panjang sebesar $100.000 dan $23.164 jika keuntungan yang sama bersifat jangka pendek: selisih $8.164.

• $15.000jangka panjang
• $23.164jangka pendek
• $8.164selisih

Aturan Periode Kepemilikan

Perbedaan antara keuntungan jangka pendek dan jangka panjang bergantung pada lama Anda memegang aset. Periode kepemilikan dimulai pada hari setelah pembelian dan berakhir pada hari penjualan. Jika rentang waktunya satu tahun atau kurang, keuntungan tersebut bersifat jangka pendek. Jika lebih dari satu tahun, keuntungan tersebut memenuhi syarat untuk perlakuan jangka panjang. Waktu ini menentukan lapisan tarif pajak federal yang berlaku. Angka-angka kunci di atas mengilustrasikan perbedaan biaya untuk tingkat penghasilan tertentu. Gunakan kalkulator pajak keuntungan modal untuk melihat bagaimana situasi spesifik Anda dibandingkan. Tabel di bawah ini merinci pajak federal yang harus dibayar untuk setiap periode kepemilikan berdasarkan aturan saat ini. Keuntungan jangka pendek ditambahkan ke penghasilan biasa Anda. Keuntungan jangka panjang dikenakan pajak secara terpisah dengan tarif preferensial. Perbedaan struktural ini mendorong variasi yang ditunjukkan dalam data.

Perbedaan Pajak Federal

Keuntungan jangka pendek dikenakan tarif pajak penghasilan biasa. Tarif ini meningkat seiring dengan total penghasilan. Keuntungan jangka panjang mendapat manfaat dari tarif bertingkat yang lebih rendah. Tabel di atas menunjukkan bahwa menunggu melewati batas satu tahun mengurangi kewajiban federal secara signifikan. Untuk contoh yang diberikan, pajak jangka pendek lebih tinggi daripada pajak jangka panjang. Selisih ini mencerminkan sifat progresif lapisan tarif penghasilan biasa dibandingkan dengan tarif yang dibatasi untuk keuntungan jangka panjang. Penghasilan lain Anda memengaruhi kedua perhitungan, tetapi dampaknya lebih nyata untuk keuntungan jangka pendek. Perbedaan pajak yang harus dibayar cukup besar bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Periksa halaman metodologi untuk memahami bagaimana estimasi ini diturunkan. Kalkulator menggunakan lapisan tarif federal saat ini untuk tahun pajak ini. Kalkulator tidak memprediksi perubahan hukum di masa depan. Angka-angka tersebut adalah estimasi berdasarkan status pelaporan dan penghasilan yang dinyatakan.

Perlakuan Pajak Negara Bagian

Sebagian besar negara bagian tidak membedakan antara keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang. Keduanya umumnya dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa. Artinya, beban pajak negara bagian tetap konsisten terlepas dari periode kepemilikan. Perbedaan tarif federal menjadi faktor utama yang mengubah total pajak. Beberapa negara bagian menawarkan pengurang atau kredit tertentu, namun ini merupakan pengecualian yang jarang terjadi. Tabel di atas berfokus pada kewajiban pajak federal untuk mengisolasi efek ini. Aturan negara bagian bervariasi berdasarkan yurisdiksi. Periksa peraturan setempat untuk perlakuan spesifik. Kalkulator ini memperhitungkan struktur pajak negara bagian yang umum. Kalkulator ini memberikan estimasi dasar untuk perbandingan. Tarif preferensial federal adalah faktor penentu utama. Pajak negara bagian menambahkan lapisan yang konsisten di atasnya. Hal ini menyederhanakan perbandingan bagi kebanyakan pembaca. Angka-angka kunci menyoroti dampak federal dengan jelas.

Pertanyaan

Setiap angka di halaman ini dihitung oleh kode dari lapisan tarif federal 2026 dan ambang batas keuntungan modal (IRS Rev. Proc. 2025-32) serta lapisan tarif negara bagian 2026. Lihat metodologi.