Salg innen ett år: hva en kortsiktig gevinst koster sammenlignet med å vente
Begreper
En enslig innleverer med $80,000 i annen inntekt betaler $15 000 i føderal skatt på en langsiktig gevinst på $100,000 og $23 164 hvis samme gevinst er kortsiktig: $8 164 mer.
- $15 000langsiktig
- $23 164kortsiktig
- $8 164differanse
Regler for holdetid
Distinksjonen mellom kortsiktig og langsiktig gevinst hviler på hvor lenge du holder en eiendel. Holdetiden begynner dagen etter kjøp og slutter på salgsdagen. Hvis denne perioden er ett år eller mindre, er gevinsten kortsiktig. Hvis den overstiger ett år, kvalifiserer den for langsiktig behandling. Denne tidsrammen bestemmer hvilken føderale skatteklasse som gjelder. Nøkkeltallene ovenfor illustrerer kostnadsforskjellen for et bestemt inntektsnivå. Bruk kalkulatoren for kapitalgevinstskatt for å se hvordan din spesifikke situasjon sammenlignes. Tabellen nedenfor bryter ned den føderale skatten som skyldes for hver holdetid under gjeldende regler. Kortsiktig gevinst legges til din ordinære inntekt. Langsiktig gevinst beskattes separat med foretrukne satser. Denne strukturelle forskjellen driver variasjonen som vises i dataene.
| Holdt | Føderal skatt på gevinsten ($) |
|---|---|
| Mer enn ett år | 15 000 |
| Ett år eller mindre | 23 164 |
Føderale skatteforskjeller
Kortsiktig gevinst møter ordinære inntektsskattesatser. Disse satsene stiger med total inntekt. Langsiktig gevinst nyter godt av lavere trinnvise satser. Tabellen ovenfor viser at å vente ut ettårsmerket reduserer den føderale skattebyrden betydelig. For eksemplet som er oppgitt, er den kortsiktige skatten høyere enn den langsiktige skatten. Dette gapet reflekterer den progressive naturen til ordinære inntektsskatteklasser sammenlignet med de takserte satsene for langsiktig gevinst. Din andre inntekt påvirker begge beregningene, men effekten er mer uttalt for kortsiktig gevinst. Forskjellen i skyldig skatt er betydelig for høyere inntekter. Sjekk metodikksiden for å forstå hvordan disse estimatene er utledet. Kalkulatoren bruker gjeldende føderale skatteklasser for dette skatteåret. Den forutsier ikke fremtidige lovendringer. Tallene er estimater basert på oppgitt skatteklasse og inntekt.
Behandling av statskatt
De fleste delstater skiller ikke mellom kortsiktig og langsiktig kapitalgevinst. De beskatter vanligvis begge som ordinær inntekt. Det betyr at skattebyrden på delstatsnivå forblir konsistent uavhengig av holdetid. Den føderale forskjellen er den viktigste faktoren for endringen i total skatt. Noen delstater tilbyr spesifikke fradrag eller kreditter, men dette er sjeldne unntak. Tabellen ovenfor fokuserer på føderal skatt for å isolere denne effekten. Delstatsreglene varierer etter jurisdiksjon. Sjekk lokale forskrifter for spesifikk behandling. Kalkulatoren tar hensyn til vanlige delstatsskattstrukturer. Den gir et grunnlagsestimert for sammenligning. Den føderale preferenssatsen er den viktigste styringsfaktoren. Delstatsskatter legger til et konsistent lag ovenpå. Dette forenkler sammenligningen for de fleste lesere. Nøkkeltallene fremhever den føderale effekten tydelig.
Spørsmål
Når begynner holdetiden?
Klokken starter dagen etter at du kjøpte aktivet. Den inkluderer dagen du selger det. Dette avgjør om gevinsten er kortsiktig eller langsiktig.
Hvorfor er kortsiktig skatt høyere?
Kortsiktig gevinst beskattes som ordinær inntekt. Langsiktig gevinst bruker preferensielle satser. Tabellen ovenfor viser forskjellen for dette eksemplet.
Beskatter delstater gevinst forskjellig?
De fleste delstater anvender sine ordinære inntektsskattesatser på begge typer gevinst. De skiller sjelden mellom holdetider for beregningsformål.
Hvordan beregnes disse estimatene?
Tallene reflekterer gjeldende føderale skatteklasser for det angitte inntektsnivået. Se metodikksiden for detaljer om hvordan kalkulatoren utleder disse estimatene.
Alle tall på denne siden beregnes av kode fra de føderale skatteklassene og kapitalgevinsttersklene for 2026 (IRS Rev. Proc. 2025-32) og delstatsskatteklassene for 2026. Se metodikken.