Ставка 0% за капиталова печалба: колко печалба можете да получите без данък през тази данъчна година
Федерален данък
Единичен декларант без друг доход не плаща федерален данък върху до $65 550 дългосрочни печалби през тази данъчна година; двойка, подаваща съвместна декларация, – върху до $131 100.
- $65 550Лимит 0%, единичен
- $131 100Лимит 0%, съвместен
Как работи нулевата процентна ставка
Федералното правителство определя конкретен таван на дохода, при който дългосрочните капиталови печалби не се облагат с данък. Ако общият ви облагаем доход е под тази граница, ставката е нулева. Това се прилага само за активи, притежавани повече от една година. Краткосрочните печалби винаги се облагат по стандартните ставки за облагане на дохода. Ключовите стойности по-горе показват точния таван за различните статуси на данъчно облагане. Единичните декларанти имат по-нисък праг от женените двойки, подаващи съвместна декларация. Тези лимити се коригират ежегодно спрямо инфлацията. Трябва да изчислите общия си доход, за да видите дали печалбите ви попадат в този лимит. Изчислението зависи от вашия статус на данъчно облагане и други източници на облагаем доход. Тази структура възнаграждава дългосрочните периоди на притежание с потенциален резултат без данък за умерени доходи.
| Друг доход ($) | Федерален данък върху дългосрочна печалба от $50,000 ($) |
|---|---|
| 0 | 0 |
| 20 000 | 668 |
| 40 000 | 3 668 |
| 60 000 | 6 668 |
Влияние на други доходи
Вашият обикновен доход запълва наличното пространство първи. Заплатата, лихвите и друг обикновен доход се приспадат от лимита първи; квалифицираните дивиденти споделят същото пространство като дългосрочните печалби. Ако друг доход изчерпи голяма част от прага, вашите печалби може да подлежат на по-високи ставки. Таблицата по-горе ясно илюстрира това взаимодействие. Тя показва как фиксирана сума на печалбата променя данъчното задължение при нарастване на другия доход. По-високият базов доход намалява пространството, останало за печалби без данък. Следователно, една и съща печалба може да струва повече данъци, ако е съчетана със значителна заплата. Този ефект на наслагване означава, че данъкоплатците с по-висок доход плащат по-високите ставки за капиталови печалби върху своите печалби. Таблицата помага да се визуализира къде настъпва преходът между нулева процентна ставка и по-високите данъчни скали.
Данъчни съображения на щатско ниво
Федералните правила не определят данъчното третиране на щатско ниво. Много щати налагат собствени данъци върху капиталовите печалби. Тези правила варират значително в различните юрисдикции. Някои щати следват федералните определения стриктно, докато други имат уникални прагове. Вашето местоживеене определя кои щатски правила се прилагат към вашите печалби. Преместването между щати може да промени общата ви данъчна тежест. Проверете конкретните указания за вашия щат, за да разберете местните задължения. Щатските данъци често се прилагат независимо от федералната нулева процентна ставка. Това означава, че може да платите щатски данък, дори ако федералният данък е нула. Прегледът на формулярите, специфични за щата, помага да се изяснят тези допълнителни задължения. Взаимодействието между федералните и щатските правила изисква внимателно внимание към и двете серии указания.
Изчисляване на вашето данъчно задължение
Използвайте калкулатора, за да оцените вашата конкретна ситуация. Въведете вашия статус на данъчно облагане, друг доход и размера на печалбата. Инструментът прилага текущите правила, за да покаже вашата оценена данъчна тежест. Това помага за планирането на данъчния сезон без гадане. Имайте предвид, че тези цифри са оценки за предоставения пример. Реалната данъчна тежест може да варира в зависимост от приспаданията и кредитите. Страницата с методологията обяснява как се изчисляват тези числа. Тя описва реда на операциите за доходите и печалбите. Винаги проверявайте крайните си цифри спрямо официалните публикации на IRS. Калкулаторът служи като ръководство, а не като окончателен авторитет. Използвайте го, за да подготвите документация и да разберете възможните резултати.
Въпроси
Прилага ли се нулевата процентна ставка за всички капиталови печалби?
Не, тя се прилага само за дългосрочни печалби. Активите, държани една година или по-малко, се облагат по ставки за обикновени доходи. Краткосрочните печалби не отговарят на условията за нулевата данъчна скала.
Как заплатата ми влияе на данъка върху капиталовата печалба?
Заплатата запълва прага на дохода първа. По-високата заплата намалява пространството, налично за необлагаеми печалби. Това може да премести печалбите ви в по-високи данъчни скали.
Следват ли щатите федералното правило за нулев процент?
Не непременно. Щатите имат независими данъчни закони. Някои може да облагат печалби, дори ако федералният данък е нула. Проверете конкретните регулации на вашия щат за подробности.
Къде мога да намеря точните прагове?
Ключовите фигури по-горе изброяват текущите лимити. Тези суми се коригират ежегодно спрямо инфлацията. Използвайте калкулатора за прецизни оценки, базирани на вашия доход.
Всяка цифра на тази страница се изчислява от код въз основа на федералните данъчни скали и праговете за капиталови печалби за 2026 г. (IRS Rev. Proc. 2025-32) и щатските данъчни скали за 2026 г. Вижте методологията.