Tarif keuntungan modal 0%: berapa besar keuntungan yang bebas pajak pada tahun pajak ini

Pajak federal2026-10-02

Pelapor tunggal tanpa penghasilan lain tidak membayar pajak federal atas keuntungan jangka panjang hingga $65.550 pada tahun pajak ini; pasangan yang melapor bersama hingga $131.100.

• $65.550ruang 0%, tunggal
• $131.100ruang 0%, bersama

Cara kerja tarif nol persen

Pemerintah federal menetapkan batas atas penghasilan tertentu di mana keuntungan modal jangka panjang tidak dikenai pajak. Jika total penghasilan kena pajak Anda tetap di bawah batas ini, tarifnya adalah nol persen. Ini hanya berlaku untuk aset yang dimiliki lebih dari satu tahun. Keuntungan jangka pendek selalu dikenai tarif pajak penghasilan biasa. Angka-angka kunci di atas menunjukkan batas atas yang tepat untuk berbagai status pelaporan. Pelapor tunggal menikmati ambang batas yang lebih rendah daripada pasangan yang melapor bersama. Batas-batas ini disesuaikan setiap tahun untuk inflasi. Anda harus menghitung total penghasilan Anda untuk melihat apakah keuntungan Anda masuk dalam ruang ini. Perhitungannya bergantung pada status pelaporan Anda dan sumber penghasilan kena pajak lainnya. Struktur ini menghargai periode kepemilikan jangka panjang dengan potensi hasil bebas pajak bagi berpenghasilan menengah.

Dampak penghasilan lain

Penghasilan biasa Anda mengisi ruang yang tersedia terlebih dahulu. Gaji, bunga, dan penghasilan biasa lainnya dihitung terhadap batas terlebih dahulu; dividen yang memenuhi syarat berbagi ruang yang sama dengan keuntungan jangka panjang. Jika penghasilan lain menghabiskan sebagian besar ambang batas, keuntungan Anda mungkin dikenai tarif yang lebih tinggi. Tabel di atas mengilustrasikan interaksi ini dengan jelas. Tabel ini menunjukkan bagaimana jumlah keuntungan yang tetap mengubah kewajiban pajak saat penghasilan lain meningkat. Penghasilan dasar yang lebih tinggi mengurangi ruang yang tersisa untuk keuntungan bebas pajak. Akibatnya, keuntungan yang sama mungkin dikenakan biaya pajak lebih tinggi jika dipasangkan dengan gaji yang signifikan. Efek penumpukan ini berarti bahwa wajib pajak dengan penghasilan lebih tinggi membayar tarif keuntungan modal yang lebih tinggi atas keuntungan mereka. Tabel ini membantu memvisualisasikan di mana transisi terjadi antara nol persen dan lapisan tarif yang lebih tinggi.

Pertimbangan pajak negara bagian

Federasi tidak menentukan perlakuan pajak negara bagian. Banyak negara bagian menerapkan pajak mereka sendiri atas keuntungan modal. Aturan ini bervariasi secara signifikan di berbagai yurisdiksi. Beberapa negara bagian mengikuti definisi federal secara ketat, sementara yang lain memiliki ambang batas unik. Tempat tinggal Anda menentukan aturan negara bagian mana yang berlaku untuk keuntungan Anda. Pindah antar negara bagian dapat mengubah beban pajak keseluruhan Anda. Periksa pedoman negara bagian spesifik Anda untuk memahami kewajiban lokal. Pajak negara bagian sering kali berlaku terlepas dari tarif nol persen federal. Artinya, Anda mungkin membayar pajak negara bagian meskipun pajak federalnya nol. Meninjau formulir khusus negara bagian membantu mengklarifikasi kewajiban tambahan ini. Interaksi antara aturan federal dan negara bagian memerlukan perhatian cermat terhadap kedua set pedoman tersebut.

Menghitung kewajiban Anda

Gunakan kalkulator untuk memperkirakan situasi spesifik Anda. Masukkan status pelaporan, penghasilan lain, dan jumlah keuntungan Anda. Alat ini menerapkan aturan terkini untuk menunjukkan estimasi kewajiban pajak Anda. Ini membantu perencanaan musim pajak tanpa perlu menebak. Ingat bahwa angka-angka ini adalah estimasi untuk contoh yang diberikan. Kewajiban aktual dapat bervariasi berdasarkan pengurang dan kredit. Halaman metodologi menjelaskan bagaimana angka-angka ini dihitung. Halaman tersebut merinci urutan operasi untuk penghasilan dan keuntungan. Selalu verifikasi angka final Anda dengan publikasi resmi IRS. Kalkulator berfungsi sebagai panduan, bukan otoritas final. Gunakan untuk menyiapkan dokumentasi dan memahami potensi hasil.

Pertanyaan

Setiap angka di halaman ini dihitung oleh kode dari lapisan tarif federal 2026 dan ambang batas keuntungan modal (IRS Rev. Proc. 2025-32) serta lapisan tarif negara bagian 2026. Lihat metodologi.