Kadar Untai modal 0%: berapa banyak Untai yang boleh anda peroleh tanpa cukai pada tahun cukai ini
Cukai persekutuan
Seorang pembayar tunggal tanpa pendapatan lain tidak membayar cukai persekutuan sehingga $65,550 Untai jangka panjang pada tahun cukai ini; pasangan yang mengfail bersama sehingga $131,100.
- $65,550Had 0%, tunggal
- $131,100Had 0%, bersama
Cara kadar sifar peratus berfungsi
Kerajaan persekutuan menetapkan had pendapatan tertentu di mana Untai modal jangka panjang tidak dikenakan cukai. Jika jumlah pendapatan boleh cukai anda kekal di bawah had ini, kadarnya ialah sifar peratus. Ini hanya terpakai untuk aset yang dipegang selama lebih daripada satu tahun. Untai jangka pendek sentiasa dikenakan kadar cukai pendapatan biasa. Angka utama di atas menunjukkan had tepat untuk Status pemfailan yang berbeza. Pembayar tunggal menikmati ambang yang lebih rendah berbanding pasangan yang mengfail bersama. Had ini disesuaikan setiap tahun untuk inflasi. Anda mesti mengira jumlah pendapatan anda untuk melihat sama ada Untai anda muat dalam ruang ini. Pengiraan bergantung pada Status pemfailan anda dan sumber pendapatan boleh cukai lain. Struktur ini memberi ganjaran kepada tempoh pemegangan jangka panjang dengan kemungkinan hasil tanpa cukai bagi mereka yang berpendapatan sederhana.
| Pendapatan lain ($) | Cukai persekutuan atas untai jangka panjang $50,000 ($) |
|---|---|
| 0 | 0 |
| 20,000 | 668 |
| 40,000 | 3,668 |
| 60,000 | 6,668 |
Kesan pendapatan lain
Pendapatan biasa anda mengisi ruang yang tersedia terlebih dahulu. Gaji, faedah dan pendapatan biasa lain dikira terhadap had terlebih dahulu; dividen layak berkongsi ruang yang sama dengan Untai jangka panjang. Jika pendapatan lain menggunakan kebanyakan ambang, Untai anda mungkin dikenakan kadar yang lebih tinggi. Jadual di atas menggambarkan interaksi ini dengan jelas. Ia menunjukkan bagaimana jumlah Untai tetap mengubah liabiliti cukai apabila pendapatan lain meningkat. Pendapatan asas yang lebih tinggi mengurangkan ruang yang tinggal untuk Untai tanpa cukai. Akibatnya, Untai yang sama mungkin menelan kos cukai lebih tinggi jika digandingkan dengan gaji yang signifikan. Kesan penumpukan ini bermakna pembayar cukai dengan pendapatan lebih tinggi membayar kadar Untai modal yang lebih tinggi untuk Untai mereka. Jadual membantu memvisualisasikan di mana peralihan berlaku antara sifar peratus dan Kadar bercukai yang lebih tinggi.
Pertimbangan cukai negeri
Peraturan persekutuan tidak menentukan perlakuan cukai negeri. Banyak negeri mengenakan cukai mereka sendiri ke atas Untai modal. Peraturan ini berbeza secara ketara merentasi bidang kuasa. Sesetengah negeri mengikuti definisi persekutuan dengan ketat, manakala yang lain mempunyai ambang unik. Tempat tinggal anda menentukan peraturan negeri mana yang terpakai untuk Untai anda. Berpindah antara negeri boleh mengubah beban cukai keseluruhan anda. Semak garis panduan negeri khusus anda untuk memahami liabiliti tempatan. Cukai negeri sering terpakai tanpa mengira kadar sifar peratus persekutuan. Ini bermakna anda mungkin membayar cukai negeri walaupun cukai persekutuan adalah sifar. Menyemak borang khusus negeri membantu menjelaskan liabiliti tambahan ini. Interaksi antara peraturan persekutuan dan negeri memerlukan perhatian teliti terhadap kedua-dua set garis panduan.
Mengira liabiliti anda
Gunakan kalkulator untuk menganggarkan situasi khusus anda. Masukkan Status pemfailan, pendapatan lain, dan jumlah Untai anda. Alat ini menerapkan peraturan semasa untuk menunjukkan anggaran liabiliti anda. Ini membantu merancang untuk musim cukai tanpa tekaan. Ingat bahawa angka ini adalah anggaran untuk contoh yang diberikan. Liabiliti sebenar mungkin berbeza berdasarkan Tolakan standard dan kredit. Halaman metodologi menjelaskan bagaimana angka ini dikira. Ia merinci urutan operasi untuk pendapatan dan Untai. Sentiasa sahkan angka akhir anda dengan penerbitan IRS rasmi. Kalkulator berfungsi sebagai panduan, bukan kuasa akhir. Gunakan ia untuk menyediakan dokumentasi dan memahami potensi hasil.
Soalan
Adakah kadar sifar peratus terpakai untuk semua Untai modal?
Tidak, ia hanya terpakai untuk Untai Jangka panjang. Aset yang dipegang selama satu tahun atau kurang dicukai pada kadar pendapatan biasa. Untai Jangka pendek tidak layak untuk Kadar bercukai sifar peratus.
Bagaimana gaji saya mempengaruhi cukai Untai modal?
Gaji mengisi ambang pendapatan terlebih dahulu. Gaji yang lebih tinggi mengurangkan ruang yang tersedia untuk Untai bebas cukai. Ini boleh mendorong Untai anda ke dalam Kadar bercukai yang lebih tinggi.
Adakah negeri mengikuti peraturan sifar peratus persekutuan?
Tidak semestinya. Negeri mempunyai undang-undang cukai yang bebas. Sesetengah mungkin mencukai Untai walaupun cukai persekutuan adalah sifar. Semak peraturan negeri khusus anda untuk butiran.
Di mana saya boleh mencari ambang tepat?
Angka utama di atas menyenaraikan had semasa. Jumlah ini disesuaikan setiap tahun untuk inflasi. Gunakan kalkulator untuk anggaran tepat berdasarkan pendapatan anda.
Setiap angka pada halaman ini dikira oleh kod daripada kadar bercukai persekutuan 2026 dan ambang untai modal (IRS Rev. Proc. 2025-32) serta kadar bercukai negeri 2026. Lihat metodologi.